项目名称：财务管理咨询项目商业计划书范文

编制单位：远翔神思经济信息咨询有限公司

项目概况：

        对于大多数企业来说，赢利是最主要的目的，而是否赢利多是以财务报告的形式来反映，产生财务报告的过程其实贯穿整个经营管理过程，对任何一个企业来说都是至关重要的。因企业经营者在创业初期大都将精力集中在能够直接产生利润的业务层面，从而弱化对财务管理的重视，一旦企业进入稳定期，就对内部规范特别是财务规范的需求十分迫切，因自身财务力量往往薄弱，而外部专业财务管理咨询团队却能有效弥补这个缺陷，财务管理咨询行业应运而生。笔者针对小微企业普遍不重视财务管理，而企业却有这方面内在需求创立新型财务管理咨询商业模式，结合互联思维，为企业和社会创造最大价值。

        财务管理咨询在我国起步较晚,它是伴随着管理咨询逐渐发展起来的，现在已成为咨询行业里一个重要分支。我国财务管理咨询业正处在起步与发展阶段,不很成熟,正因如此，也存在大量创业机会。财务管理咨询业是一个知识、智能密集型行业,其对从业人员的能力要求较高,不仅要精通财务还要熟知管理,要能通过优质的服务来弥补中小企业管理空白，而笔者正是拥有这方面丰富的经验才涉足此行，结合互联网思维创立专业的财务管理公司，敢于面对激烈的竞争，打破常规，走出一条独特的路径。虽然不可否认在财务管理咨询行业中聚集了大批有能力的专家学者,他们有着不同的成长背景、潜力和人脉以及不同的管理思路和创新能力，但由于这个市场相当庞大，只要能有自己的特色，就不愁没有客户。

       本商业计划书所指向的公司是以小微企业和个体商户为主要服务对象，以低价策略通过提供线上线下在营销、管理、财税等方面的具体操作和信息分享及专业咨询服务等手段提升客户价值，获取会员费收益，并且在整合客户资源的过程中强化客户粘度，同时创造中介收益的服务机构。第一章绪论介绍财务管理咨询行业现状和特征，以及书写商业计划书的意义；第二章论述本商业计划书的服务项目，突出独创性，有效避开恶性竞争；第三章分析财务管理咨询市场；第四章分析和论述营销的方法和依据；第五章介绍团队构成和运作方法；第六章对本商业计划的财务做出预测和规划；最后是结论，表明本商业计划书的可行性和前景。

       本论文的意义在于：通过商业计划书的论述有效指导实际运作的财务管理咨询公司，使得运作效率最大化，从而大大增加项目成功的可能性。

       项目背景

        我国企业特别是中小企业常存在以下财务管理问题：财务基础工作薄弱，导致会计信息失真，并严重影响了企业的科学决策；财务监督流于形式；缺乏有效的内部控制制度，或制度形同虚设；投融资管理不科学，缺乏科学的财务预测、决策；资金缺乏，融资渠道较窄，融资成本高，风险大；管理模式与管理观念落后，重经营轻管理。许多公司经营者不懂财务，也不重视。正是在这样的大背景下，作者结合自己所学的专业，创立财务管理咨询公司试图扭转这个局面，在一定程度上可以缓解财务管理咨询市场供需失衡的矛盾，同时也是自己的创业项目得以存续的保障。对于这个行业的特征和理解，主要从以下五个方面阐述：

       （1）财务管理咨询是以帮助企业提高经济效益为目的的一种管理服务活动，因此它的本质是服务，卖的是智慧。实际上卖智慧的行业众多，财务管理咨询准确的说是卖与财务管理有关的服务，同时，智慧也参杂着体力的付出，因此，获取这个行业的利益也并不轻松，它是智慧加体力的一项劳动。

       （2）财务管理咨询的主要对象是企业的资本活动。企业最重要的活动一般有二条线路，一是产品或服务的流动；二是资金的流动。财务管理咨询是以资金流动为主要研究对象，兼顾产品或服务的流动。随着传统行业思维不断被新兴的互联网思维颠覆，财务管理咨询的对象也在显著变化中，从现金流动到银行资金流动再发展到互联网金融流动，财务管理咨询也必须顺应互联时代的新思维。

        （3）财务管理咨询是面向企业整体的综合性咨询活动。既然财务活动贯穿企业始终，那么研究财务活动自然是研究企业整体的活动，关键是，整体的企业活动牵涉面太广，财务管理咨询也必然要坚持它的主线，即紧紧围绕财务这一主题展开活动，这必然导致财务外的管理活动无法深入，当然，这也是行业特征所决定，强项弱项明显反而更能体现行业价值。

       （4）财务管理咨询是一项专业性很强的服务。因此，团队必须由专业人员组成，包括财务专业，管理专业和营销专业的人才。这些人才组合中突出的是财务专业人才，在组合运用中往往由一个团队的面貌出现进行企业咨询活动，而三种人才组合中必有一个强有力的团队负责人，这个人首先拥有财务专业背景，其次有管理经验，然后具备营销方面的常识，能充分调动团队内三种人才的作用。

       （5）财务管理咨询是长期服务而非短期服务。要收到效果，没有一定的铺垫是看不到的，无论财务咨询计划书写得多好，都必须去落实，并且不断观察改进，在实践中，不少被服务企业是因为倒逼才想到财务规范，而此时企业往往积累了不少管理弊病了，改好势必有个纠偏过程。当然，财务管理咨询也有一部分短期服务项目，主要是企业为了应付对外公布临时需要而做账务和报表处理，事后这些数据并没有用途。

        由于财务管理咨询行业有以上五个特点，导致这项业务与其他业务有很大差别，从其服务内容，到团队管理再到营销策划都有其独特性，这些独特性需要在实践中不断验证，并最终成为行业标准。财务管理咨询依据财务及财务管理活动的内在逻辑展开，其基本思路是从综合反映企业财务状况的经济指标的分析入手，寻找薄弱环节，深入分析影响这些指标的资金业务因素和管理因素，并从中找出主要的影响因素。然后，根据企业战略对财务管理的要求和企业所具备的可能条件，提出改革方案，并帮助企业实施改革方案。此外，也要分析公司财务管理环境，思考如何打造公司财务管理的良好内部环境，充分利用财务管理的外部环境结合战略管理目标和需求来实现企业的预期目标。

        可见，财务咨询的主要步骤可以归纳为：根据咨询要求查报表；对照设定标准找问题；依据内在联系找原因；按照战略目标提改进方案。在这些步骤中，对企业现有的各种财务报表、统计报表进行核算和数据比较是主要的方法。财务咨询中的计算不是以帐面平衡为目的，而是发现问题、分析原因的手段。在互联网时代，经济活动越来越多通过网上实现，财务管理咨询的基本原理虽然没有大的变化，都是通过数据比较发现问题并据此提出解决问题的办法，但数据类型起了变化，互联时代更注重大数据的分析，而显然大数据分析并没有很正常地纳入财务管理咨询行业内，不少业内人士甚至不知道大数据分析是何物，这一业务已被许多互联网公司垄断，甚至成为一个行业。因此，对于财务管理咨询行业来说，传统业务手段生存空间越来越小，许多公司的数据分析青睐于对销售帮助明显的大数据分析，而在管理方面，大数据的分析方法也在起作用，如分析员工行为习惯，从过往的数据表现来预见其未来某些行为，据此决定对该员工的考核任免。

        当然，生产数据，研发数据也是同理。这使得财务管理咨询也需要具备互联网思维，否则很快这个行业的大洗牌将很快到来，没有具备互联网思维的咨询公司被淘汰出局是显而易见的。