项目名称：动漫设计有限公司商业计划书

客户名称：苏州某动漫设计有限公司

项目概况：

根据中商情报所《2008-2010年中国动漫行业市场调查及投资咨询报告》及国联证券《2009中国动漫市场分析报告》的有关数据，我们制作了近年来我国动漫产业的增长情况表如下（我国动画片的有关数据见“产品与服务”一章相关内容）：

动漫产业的产业链可分为动漫产品（形象）的创意与加工制作、动漫产品的播出与发行、动漫衍生产品的开发销售三个大环节，整个产业具有高成本、高附加值和产业链较长的特点，伴随产业链条的延伸，风险逐渐降低，且版权价值逐渐升高，根据发达国家经验，衍生品收益能占到动漫总收益的70%。这就要求市场运作上必须实现产业链各环节的有效衔接，要求动漫的商业计划与制作计划同时进行，同时注重衍生产品的开发。国际上动漫产业这三个环节的资金投入比大约是3:3:4，而我国动漫产业的前中后期的资金投入之比约为2.5:6.5:1（引自《商业时代》），形成“两头小中间大”的产业要素分配格局，这直接导致了动漫产业链前期原创动力的萎缩。

1、动漫影视作品需求

目前国内有2000家省市电视台，其中动画专业频道有4个，少儿频道有25个，少儿栏目有289个，动画栏目200个，对动漫影视片的年需求达到26万分钟以上（来源：《经济周刊》），而2009年国产动漫影视片的产量仅为17万分钟，供给与需求之间存在巨大的缺口。

2、动漫图书音像市场和动漫衍生品市场需求

目前，中国儿童图书音像市场空间达100亿元/年，而动漫衍生品中，仅中国儿童类商品的市场规模就在 2000亿元以上，具体如下表:

资料来源：《2007-2008 年中国动漫产业分析及投资咨询报告》

在某种程度上，这些行业今后的发展与行销都有赖于动漫这一新兴产业的带动作用，中国动漫产业拥有巨大的发展空间。假设国内儿童类商品中有一半与动漫品牌及形象有关，则动漫衍生品有1000亿元的市场空间，加上动漫形象所衍生产品的受众远远超过了儿童界限，这意味着中国动漫衍生品的市场规模要更为庞大。

我国政府目前已把整个动漫产业作为将来高速成长的产业，目标是今后的5-10年内，动漫产业可以占GDP的1%，按这个比例计算，目前的市场缺口巨大。以每年8%的GDP增速计算，10年后动漫产业产值将达到6000多亿人民币。与2008年260亿的水平相比，意味着年平均增长将有37%左右（来源：国联证券研究所）。

从消费者年龄来看，动漫产品需求可以来自儿童市场，青少年市场， 成人市场。根据市场调查显示，我国动漫产业的消费群体以儿童为主，青少年动漫的比重不高，而成人动漫领域几乎是空白。根据国外的动漫产业发展经验，青少年和成年市场将是未来中国动漫产业重要的组成部分。

我国人口基数大，现有动漫观众规模已超过5亿人，市场潜力巨大。其中，18岁以下人口达 3.67 亿，他们目前是动漫观众的中坚力量

           《动漫设计有限公司商业计划书大纲》

1公司概况... 8

1.1企业名称... 8

1.2企业发展历史及概况... 8

1.3企业经营状况的一般性介绍... 8

1.3.1基本概况... 8

1.3.2业务发展... 9

1.3.3近四年财务指标... 10

1.4企业经营的目标和里程碑... 10

1.5独特的企业经历和唯一性... 10

1.5.1独特的创业历程... 10

1.5.2强烈而执着的艺术爱好是公司发展的源动力... 11

1.5.3优秀的团队和强大的凝聚力是公司发展的坚实基础... 11

1.5.4与时俱进、市场化运营是公司发展的生命力... 12

2管理... 13

2.1董事与管理团队... 13

2.2对关键人员的依赖程度... 14

2.3薪金报酬和股权计划以及公司主要的激励约束制度介绍... 14

2.3.1薪金报酬情况... 14

2.3.2股权计划... 15

2.3.3其他激励约束制度... 16

2.4组织架构、各部门职能、部门负责人的背景及主要经营业绩。... 17

2.4.1组织架构... 17

2.4.2部门职能... 17

2.4.3部门负责人的背景及主要经营业绩... 18

2.4.4其他主要核心成员简介... 19

3产品和服务... 22

3.1产品与服务介绍... 22

3.1.1动漫的概念... 22

3.1.2公司目前主要产品情况... 22

3.1.3产品和服务的价格... 22

3.1.4定价依据及成本... 23

3.2独有的特色... 23

3.3占销售收入10％以上产品介绍... 24

3.3.1动漫产品概况... 24

3.3.2动漫产品的国内外发展情况... 25

3.3.3进入WTO后我国动漫业面临的机遇及挑战... 28

3.3.4公司主打产品介绍... 28

3.3.5公司主要产品盈利情况及比重... 31

3.4公司产品的竞争优势... 31

4行业与市场调查与分析... 32

4.1行业的界定... 32

4.1.1动漫产业的概念... 32

4.1.2动漫产业在国民经济中所处的地位... 32

4.1.3我国动漫行业PEST环境因素分析... 32

4.1.4国内动漫产业发展的方向... 35

4.2进入动漫行业的技术避垒、贸易避垒、政策限制... 36

4.2.1技术壁垒... 36

4.2.2贸易壁垒... 36

4.2.3政策限制... 37

4.3市场的界定... 37

4.3.1我国动漫产业的市场规模及容量... 37

4.3.2我国动漫产业的结构... 38

4.3.3我国动漫产业需求分析... 38

4.3.4我国动漫产业未来需求预测... 39

4.4公司的目标市场、客户和客户群分析... 39

4.4.1公司目标市场分析... 39

4.4.2公司目标市场定位... 39

4.4.3公司客户及客户群分析... 40

4.5与国内外主要竞争对手的比较... 40

4.5.1代工业务竞争对手比较... 40

4.5.2原创动画竞争对手比较... 41

4.6未来公司3年内的市场销售预测... 42

4.7公司在国内动漫行业、市场中的地位和影响程度... 42

5营销策略调查和分析... 44

5.1营销机构、销售队伍与销售半径... 44

5.2销售人员的地域分布及人数，销售队伍的素质、销售培训、市场及客户... 44

5.3销售能力统计：推销员人均销售收入、主要的销售政策及奖惩措施、经验与培训情况介绍44

5.4销售程序说明... 45

5.5分销渠道、配套市场，直销、分销商与代理商数量与分布... 45

5.6代理销售协议范本... 45

5.7广告与促销手段... 46

5.8公司10家最大的客户名单及对这些客户的销售明细；以上十大客户的名称、联系方式以及联系人46

5.9存在的主要问题说明。... 47

6研究和开发情况... 48

6.1公司主要产品技术发展方向，研究重点及正在开发的产品和新产品清单；已有的技术成果及技术水平48

6.1.1动画片制作技术的发展方向... 48

6.1.2国产原创动画的研究重点及发展趋势... 48

6.1.3公司正在开发的原创动画片产品及拟开发产品清单... 50

6.1.4公司原创动画成果及水平... 50

6.2从事开发的人力资源情况介绍，研发队伍技术水平、与同行业的竞争力比较及对外合作情况50

6.2.1公司人力资源情况... 50

6.2.2研发队伍技术水平及与同行的比较... 51

6.2.3国内动漫人才教育培养情况... 51

6.2.4公司对外合作情况... 51

6.3已经投入的研发经费及今后投入计划... 52

6.4开发项目的组织、规划管理及控制描述... 52

6.4.1发展战略... 52

6.4.2人才战略... 52

6.4.3经营战略及规划... 53

6.4.4竞争策略... 53

6.4.5衍生品开发战略... 54

6.5对研发人员的激励机制、研发队伍的稳定性... 54

7产品生产、制造及原辅材料供应情况... 55

7.1生产方式... 55

7.2设施调查... 55

7.3生产过程调查... 55

7.3.1动画片制作概述... 55

7.3.2动画片的制作工艺流程... 56

7.4质量保证体系... 56

7.5生产能力和成本分析... 58

7.5.1生产能力分析... 58

7.5.2成本分析... 58

7.6生产、制造过程中的其它细节... 58

7.7主要原辅材料来源说明，公司五大原辅材料供应商名称、供货所占比例、价格、供货服务的情况说明，以及他们的联系方式及联系人名单... 59

7.8近三年来，主要原辅材料国内外市场需求及价格波动情况说明，以及他们的未来趋势预测。59

8融资说明... 60

8.1融资的目的... 60

8.2融资的额度和条件... 60

8.3融资的期限与步骤... 60

8.4股权性质... 60

8.5董事会、投资者介入公司业务的程度... 61

8.6公司价值... 61

8.6.1公司目前的资产情况... 61

8.6.2公司资产估值... 62

8.7约定条款... 62

9财务计划... 63

9.1公司近三年审计后的财务报表的考查和分析... 63

9.2公司主要会计政策与和税收政策说明... 63

9.2.1主要会计政策... 63

9.2.2主要税收政策... 63

9.3公司关联交易的说明... 64

9.4公司或有事项的说明... 64

9.5未来5年的销售预测、损益表、资产负债表和一年期现金流量表预测，未来3～5年的盈亏平衡点分析64

9.5.1公司未来5年的销售预测... 64

9.5.2未来5年损益表... 65

9.5.3未来5年资产负债表... 66

9.5.4未来5年现金流量表... 66

9.5.5盈亏平衡点分析... 67

9.65年内公司产品或项目建设规划，分年度的投资进度计划与资金需求，项目获利水平和风险分析67

9.6.15年内公司产品或项目建设规划... 67

9.6.2分年度的投资进度计划与资金需求... 67

9.6.3项目获利水平和风险分析... 68

10风险与对策... 69

10.1人才流失的风险... 69

10.2市场及业务经营风险... 69

10.3管理风险... 70

10.4财务风险... 70

10.5政策风险... 70

10.6其他风险的说明... 71

11其它... 72

11.1公司章程及附则... 72

11.2公司营业执照及其它注册登记文件... 72

11.3与政府监管部门的情况及所需的批准概况... 72

11.4最新股东名单及股数... 72

11.5专利、许可证、商标等知识产权... 72

11.6可能影响公司业务的法规方面的未决变化... 73

11.7或有债务情况... 73

11.8中介机构的处理文书... 73

11.9过去的收购与公司分拆情况摘要... 73

11.10未了结的合同关系... 73

11.11国际经营：子公司结构、分销协议、销往国际市场的产品、国际设施、销售队伍及促销安排、外汇问题与会计处理、外国税务情况、外国竞争的性质... 74

11.12其它资产：闲置土地、营业净额... 74

11.13非经营项目及中断的营业... 74

11.14保险事项... 74

11.15近三年来公司获得政府有关部门奖励、资助、荣誉证书等情况... 74

11.16公司对资料提供真实性、完整性的声明与保证... 75

附表1 公司战略发展计划... 76

1.1公司预计在2010~2012实现的战略发展：... 76

1．2公司其他重大项目进展：... 76

附件：

1、公司章程及附则

2、公司营业执照及其它注册登记文件复印件

3、公司资质文件复印件

4、公司部分知识产权证书复印件

5、公司对资料提供真实性、完整性的声明与保证